Россияне смогут оформить налоговые вычеты через «Госуслуги»: как это работает и какие вычеты доступны

С 2025 года российские граждане получат возможность оформлять налоговые вычеты прямо на портале «Госуслуги». Этот шаг станет частью программы упрощения государственных услуг для населения, направленной на автоматизацию и удобство получения социальных и имущественных льгот. По информации аппарата вице-премьера…

С 2025 года российские граждане получат возможность оформлять налоговые вычеты прямо на портале «Госуслуги». Этот шаг станет частью программы упрощения государственных услуг для населения, направленной на автоматизацию и удобство получения социальных и имущественных льгот.

По информации аппарата вице-премьера Дмитрия Григоренко, уже идет активная работа над внедрением функционала налоговых вычетов на портале, а Министерство цифрового развития координирует реализацию этого проекта (источник: РИА Новости). На данном этапе разработка позволяет рассчитывать на запуск услуги уже в следующем году.

Какую поддержку получат граждане?

Налоговый вычет позволяет гражданам вернуть часть уплаченных налогов, уменьшив налогооблагаемую базу на определенные суммы. В число таких налоговых льгот входят вычеты на расходы за образование, медицинские услуги, спортивные мероприятия, а также покупку недвижимости и проценты по ипотечному кредиту.

Особенно важными среди доступных льгот станут:

• Социальные вычеты: расходы на образование, лечение и спорт смогут компенсироваться через налоговые вычеты.
• Имущественные вычеты: покупка недвижимости, включая возврат до 390 000 рублей с процентов по ипотеке.

Эти меры особенно актуальны для граждан, планирующих воспользоваться государственной поддержкой для компенсации части своих расходов.

Как получить вычет на «Госуслугах»?

Согласно плану, пользователи смогут воспользоваться новой услугой в несколько простых шагов:

1. Авторизация на портале «Госуслуги» с подтвержденным профилем.
2. Заполнение заявления: система предложит формы для подачи заявки на налоговый вычет в зависимости от типа, будь то социальный или имущественный.
3. Загрузка документов: потребуются справки, подтверждающие понесенные расходы (например, чеки на оплату учебы или лечения).
4. Рассмотрение и одобрение: налоговая служба проведет проверку данных, после чего, при соблюдении всех условий, средства будут перечислены на указанный банковский счет.

Удобство и перспективы

Появление функционала на «Госуслугах» избавит граждан от необходимости подачи заявлений лично или в бумажном формате в налоговые органы. Интеграция с налоговой службой и финансовыми учреждениями позволит наладить бесшовный процесс и значительно сократить время ожидания одобрения и получения средств.

Появление функции налоговых вычетов на «Госуслугах» — важный шаг к полной цифровизации госуслуг. Это создаст удобные условия для граждан и позволит эффективно использовать государственные льготы», — отмечает Министерство цифрового развития.

Таким образом, нововведение станет важным шагом в цифровизации государственных услуг и поддержке граждан, упрощающим оформление налоговых вычетов для тех, кто регулярно сталкивается с необходимостью возврата части уплаченных налогов.

Как на данный момент происходит налоговый вычет?

На текущий момент в России налогоплательщики могут оформить налоговый вычет двумя основными способами: через налоговую инспекцию или через работодателя.

Оформление через налоговую инспекцию:

• Подача декларации: По окончании налогового периода (календарного года) необходимо подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговый орган по месту жительства. К декларации прилагаются документы, подтверждающие право на вычет (например, договоры, платежные документы).

Шаг 1: Подача декларации

Налогоплательщик подает налоговую декларацию формы 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства. Этот документ необходим для подтверждения расходов, на основании которых предоставляется налоговый вычет.

• Какие документы требуются: К декларации 3-НДФЛ необходимо приложить подтверждающие документы. Это могут быть квитанции, чеки, договора и другие документы, в зависимости от типа вычета (например, договор на обучение, медицинские справки или выписки по ипотеке).
• Срок подачи: Декларацию можно подать по окончании календарного года, в котором произошли расходы. Например, за 2023 год декларацию можно подать с 1 января 2024 года.

Шаг 2: Камеральная проверка

После подачи декларации налоговая инспекция проводит камеральную проверку. Этот процесс необходим для подтверждения правильности и полноты предоставленных данных и документов.

• Срок проверки: Проверка занимает до трёх месяцев с момента подачи декларации.
• Что проверяется: Инспекция проверяет, соответствуют ли расходы заявленным условиям для вычета и правильно ли заполнена декларация. Также может быть проверен источник дохода.

Шаг 3: Возврат налога

После успешного завершения камеральной проверки налоговый орган направляет сумму налогового вычета на банковский счёт налогоплательщика.

• Срок возврата: Деньги поступают на счёт в течение одного месяца после завершения проверки.
• Способ получения: Для перечисления денег нужно заранее указать банковские реквизиты в декларации.

Оформление через работодателя:

• Получение уведомления: Необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заявлением о подтверждении права на вычет. После рассмотрения заявления налоговый орган выдаёт уведомление, подтверждающее право на вычет.
• Предоставление уведомления работодателю: Передайте полученное уведомление своему работодателю.
• Применение вычета: Работодатель перестаёт удерживать НДФЛ из заработной платы до полного использования суммы вычета.

Этот способ позволяет получать налоговый вычет быстрее, в течение текущего налогового периода, без необходимости ждать окончания года и подавать декларацию 3-НДФЛ.

Шаг 1: Получение уведомления в налоговой инспекции

Для начала процесса нужно обратиться в налоговую инспекцию с заявлением о праве на вычет.

• Какие документы требуются: Заявителю нужно предоставить документы, подтверждающие его расходы (например, договор на ипотеку или квитанции за медицинские услуги).
• Срок получения уведомления: Обычно уведомление выдается налоговой инспекцией в течение 30 дней после подачи заявления и документов.

Шаг 2: Передача уведомления работодателю

Полученное уведомление нужно передать своему работодателю, который на основании него начнет применять налоговый вычет.

• Процесс передачи: Заявитель должен передать уведомление в бухгалтерию своей компании.
• Когда начинают применять вычет: Работодатель перестанет удерживать НДФЛ с дохода сотрудника с момента получения уведомления.

Шаг 3: Применение вычета работодателем

Работодатель прекращает удерживать НДФЛ с зарплаты до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма налогового вычета, на которую сотрудник имеет право.

• Сумма вычета: Если сумма налогового вычета больше, чем НДФЛ за оставшийся период, право на вычет переходит на следующий налоговый период.
• Удобство: Налогоплательщик получает вычет сразу, без ожидания завершения года.

Упрощённый порядок оформления через личный кабинет налогоплательщика

Этот способ доступен для некоторых видов вычетов, включая имущественные и инвестиционные, и позволяет оформить вычет онлайн, минуя необходимость подачи декларации.

Как работает упрощённый порядок

Для получения вычета в упрощённом порядке нужно использовать личный кабинет на сайте ФНС.

• Как подать заявление: В личном кабинете необходимо выбрать тип вычета, указать сумму расходов и подтвердить согласие с предварительно заполненными данными.
• Какие вычеты доступны: На данный момент упрощённый порядок доступен для имущественных и инвестиционных вычетов. Ожидается, что с 2025 года к этому списку добавятся социальные вычеты на образование, лечение и спорт.

Преимущества упрощённого порядка

• Отсутствие необходимости в декларации 3-НДФЛ: Декларацию заполнять не требуется, система автоматически подгружает информацию о доходах и уплаченных налогах.
• Быстрота получения: Обычно обработка заявки и возврат денег занимают меньше времени, чем при стандартной процедуре через инспекцию.

Примечания

• Для использования упрощённого порядка необходимо, чтобы все необходимые данные, такие как расходы и доходы, были автоматически доступны налоговой службе (например, от банков или работодателя).
• Все документы, подтверждающие расходы, все равно могут понадобиться для возможной проверки, даже если подача происходит онлайн.

Как россияне относятся к вычету налогов

Отношение россиян к налоговым вычетам в последние годы демонстрирует положительную динамику. Согласно данным Федеральной налоговой службы (ФНС), количество граждан, воспользовавшихся налоговыми вычетами, ежегодно увеличивается. Это свидетельствует о росте осведомленности населения о своих правах и возможностях возврата части уплаченного налога.

Согласно информации, опубликованной в ноябре 2022 года, Федеральная налоговая служба (ФНС) получила 9,4 млн заявлений на вычеты. Хотя один человек может претендовать сразу на несколько типов вычетов, по их общему числу можно прикинуть, какая доля населения получает вычеты в разных регионах.

В 2024 году были введены упрощенные процедуры для получения налоговых вычетов, что способствовало повышению интереса граждан к этой мере поддержки. Теперь оформить вычет можно через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, что значительно упростило процесс и сократило сроки получения возврата.

Однако, несмотря на положительные тенденции, часть населения все еще недостаточно информирована о возможностях налоговых вычетов. Некоторые граждане не знают о своем праве на вычет или считают процесс его получения сложным. В связи с этим государственные органы и финансовые учреждения продолжают проводить информационные кампании, направленные на повышение финансовой грамотности населения и информирование о доступных налоговых льготах.

В целом, россияне положительно относятся к возможности получения налоговых вычетов, особенно с учетом упрощения процедур и увеличения лимитов вычетов в последние годы. Это позволяет гражданам более эффективно управлять своими финансами и получать дополнительную поддержку от государства.

Кому доступен налоговый вычет?

Налоговый вычет доступен налоговым резидентам Российской Федерации, которые уплачивают налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Вот основные категории лиц, которые могут воспользоваться налоговыми вычетами:

1. Граждане России с официальным доходом

• Вычеты доступны гражданам РФ, которые работают официально и уплачивают НДФЛ. Вычет позволяет уменьшить налоговую нагрузку, возвращая часть уплаченных налогов.
• Официальный доход, облагаемый по ставке 13%, может быть как зарплатным, так и от сдачи имущества в аренду или продажи имущества, находящегося во владении менее минимального срока (например, до пяти лет для недвижимости).

2. Иностранные граждане, являющиеся налоговыми резидентами России

• Иностранные граждане, которые находятся в России не менее 183 дней в течение календарного года и уплачивают НДФЛ, также могут претендовать на налоговый вычет.
• Они могут воспользоваться теми же категориями вычетов, что и граждане России.

3. Индивидуальные предприниматели (ИП) на общей системе налогообложения

• ИП, применяющие общую систему налогообложения и уплачивающие НДФЛ, также имеют право на налоговые вычеты. Но доступ к ним возможен только при наличии налогооблагаемой базы по НДФЛ, что встречается реже, так как многие предприниматели работают на специальных налоговых режимах.

4. Физические лица с доходами от других видов деятельности, облагаемыми НДФЛ

• Это может включать лиц, которые получают доходы от продажи имущества или от других видов доходов, облагаемых по ставке 13%, включая доходы от ценных бумаг или дивидендов.

5. Наследники, в случае имущественного вычета

• В случае наследования недвижимости и дальнейшей её продажи налоговый вычет может быть применён наследниками при продаже имущества.

Типы вычетов, доступные для всех категорий:

1. Социальные вычеты: на расходы по образованию, лечению, покупке медикаментов и на спортивные мероприятия.
2. Имущественные вычеты: при покупке недвижимости или оплате процентов по ипотеке.
3. Стандартные вычеты: для родителей, воспитывающих детей, или льготных категорий (например, инвалидов).
4. Профессиональные вычеты: для лиц, получающих доходы от оказания услуг (например, для адвокатов, нотариусов).

Как быстро можно получить налоговый вычет?

Чтобы понять, как быстро можно получить налоговый вычет, важно учитывать несколько различных вариантов, каждый из которых имеет свои особенности и сроки.

Оформление через налоговую инспекцию

Самым распространенным способом получения вычета является подача налоговой декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию. После подачи начинается камеральная проверка, для которой отводится до трех месяцев. По ее завершении налоговая служба перечисляет средства на указанный счет в течение одного месяца. В среднем, весь процесс от подачи до выплаты занимает до четырех месяцев.

Вычет через работодателя

Другой путь – оформить вычет непосредственно через работодателя, предоставив ему подтверждающие документы. Для этого также потребуется получить уведомление из налоговой службы. В отличие от оформления через инспекцию, этот способ позволяет начать получать вычет в форме уменьшенного удержания НДФЛ с зарплаты в текущем налоговом периоде, что значит, что вы сразу начнете получать увеличенную зарплату. Это удобно, если вы хотите получить налоговую льготу максимально оперативно.

Упрощенная подача через личный кабинет налогоплательщика

На сайте ФНС доступна опция упрощенного оформления для определенных видов вычетов, таких как имущественный или инвестиционный. Использование личного кабинета позволяет сэкономить время на заполнении документов, так как система может предзаполнить некоторые формы. Время рассмотрения заявок в этом случае может быть сокращено, хотя сроки будут зависеть от особенностей конкретной заявки и текущей загрузки налоговых органов.

Оформление через «Госуслуги» (с 2025 года)

С 2025 года планируется возможность подачи заявления на налоговый вычет через портал «Госуслуги», что также может упростить процесс оформления. Сроки рассмотрения в этом случае будут зависеть от процедуры проверки данных, которую проводят налоговые службы. Это нововведение обещает быть удобным, особенно для тех, кто уже привык к использованию государственных сервисов онлайн.

Подводя итог

Минимальный срок для получения вычета — около одного месяца, если оформлять его через работодателя. Максимальный срок, если подавать документы через налоговую инспекцию, может достигать четырех месяцев.

Можно ли получить налоговый вычет, если вы работаете неофициально?

Получение налогового вычета возможно только при наличии официального дохода, облагаемого налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%. Если вы работаете неофициально и ваш работодатель не удерживает и не перечисляет НДФЛ в бюджет, вы не сможете воспользоваться налоговым вычетом.

Однако, если у вас есть другие источники официального дохода, с которых уплачивается НДФЛ, например, доходы от сдачи имущества в аренду или продажи имущества, вы можете претендовать на налоговый вычет. В этом случае вы должны подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и предоставить подтверждающие документы о понесенных расходах, соответствующих условиям вычета.

Таким образом, для получения налогового вычета необходимо иметь официальный доход, с которого уплачивается НДФЛ. При отсутствии такого дохода воспользоваться вычетом не представляется возможным.

Сколько лет назад можно вернуть налог за прошлые годы?

Срок давности для подачи документов на налоговый вычет по прошлым годам составляет три года. Это значит, что вы можете вернуть налог за любые три последние налоговые года, предшествующие текущему. Например, если вы подаете документы на налоговый вычет в 2024 году, то сможете вернуть налог за 2021, 2022 и 2023 годы.

Важно учитывать

• Имущественные вычеты: по вычетам на покупку недвижимости этот срок также составляет три года, но если вы начали получать вычет ранее, остаток его можно переносить на следующие периоды без ограничения по годам, пока он не будет полностью использован.
• Социальные вычеты (на лечение, обучение и т.д.): также действуют правила возврата за последние три налоговые года, если у вас был официальный доход, облагаемый НДФЛ в эти периоды.

Для возврата налога за прошлые годы потребуется заполнить декларацию 3-НДФЛ за каждый из них и приложить соответствующие документы.

Какие документы нужны для налогового вычета на лечение или образование?

Для получения налогового вычета на лечение или образование необходимо предоставить в налоговую инспекцию определенный пакет документов.

1. Налоговый вычет на лечение:

• Декларация 3-НДФЛ: Заполненная налоговая декларация за соответствующий год.
• Справка о доходах 2-НДФЛ: Выдается работодателем и подтверждает ваши доходы и удержанный налог.
• Заявление на возврат налога: С указанием реквизитов банковского счета для перечисления средств.
• Договор с медицинским учреждением: На оказание медицинских услуг.
• Платежные документы: Копии чеков, квитанций или платежных поручений, подтверждающих оплату лечения.
• Справка об оплате медицинских услуг: Выдается медицинским учреждением и подтверждает факт оказания и оплаты услуг.
• Рецепты на лекарства: Если вы хотите получить вычет за приобретенные медикаменты, необходимо предоставить рецепты, оформленные по установленной форме.

2. Налоговый вычет на образование:

• Декларация 3-НДФЛ: Заполненная налоговая декларация за соответствующий год.
• Справка о доходах 2-НДФЛ: Выдается работодателем и подтверждает ваши доходы и удержанный налог.
• Заявление на возврат налога: С указанием реквизитов банковского счета для перечисления средств.
• Договор с образовательным учреждением: На оказание образовательных услуг.
• Платежные документы: Копии чеков, квитанций или платежных поручений, подтверждающих оплату обучения.
• Справка, подтверждающая очную форму обучения: Если вы получаете вычет за обучение ребенка, брата или сестры, необходимо предоставить справку из учебного заведения, подтверждающую очную форму обучения.
• Документы, подтверждающие родство: Свидетельство о рождении, свидетельство о браке и другие документы, подтверждающие степень родства, если вы оплачиваете обучение родственников.

Путь к возврату налогов за лечение и образование требует не только усилий, но и подготовки. Ведь каждый документ — это шаг к праву вернуть свое.

Обратите внимание, что с 2024 года увеличены лимиты на социальные налоговые вычеты: для расходов на собственное обучение — до 150 000 рублей, для обучения детей — до 110 000 рублей.

Федеральная налоговая служба

Перед подачей документов рекомендуется уточнить актуальный перечень необходимых бумаг на официальном сайте Федеральной налоговой службы или обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства.

Можно ли я оформить налоговый вычет, если купили недвижимость за границей?

В соответствии с российским налоговым законодательством, имущественный налоговый вычет предоставляется при приобретении недвижимости на территории Российской Федерации. Покупка недвижимости за границей не дает права на получение такого вычета. Это связано с тем, что налоговый вычет направлен на поддержку граждан, инвестирующих в недвижимость внутри страны.

Таким образом, если вы приобрели недвижимость за пределами России, воспользоваться имущественным налоговым вычетом не представляется возможным.

Как проверить, что налоговый вычет был одобрен и деньги поступили на счёт?

Чтобы проверить статус одобрения налогового вычета и узнать, поступили ли деньги на ваш счет, можно использовать несколько способов:

1. Проверка через личный кабинет на сайте ФНС

• Войти в личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы (nalog.gov.ru).
• В разделе «3-НДФЛ» или «Заявления» можно увидеть статус вашей декларации. Если проверка завершена и вычет одобрен, это будет отражено в системе.
• Там же можно найти информацию о дате одобрения и дате перевода средств на указанный вами счет.

2. Запрос информации в налоговой инспекции

• Вы можете обратиться лично в налоговую инспекцию, где подавали документы, или позвонить в нее.
• Назовите ваш ИНН и уточните статус декларации или заявления на возврат налога. Специалисты налоговой службы смогут проверить информацию и сообщить, был ли одобрен вычет.

3. Проверка банковского счета

• Проверяйте ваш банковский счет, указанный в заявлении на возврат, на предмет поступлений. Как правило, налоговая служба отправляет перевод с пометкой, в которой указана информация о налоговом вычете.

4. Уведомления от ФНС

• В случае, если вы подписаны на уведомления, ФНС может отправить вам сообщение о завершении проверки и переводе средств. Уведомления можно настроить в личном кабинете налогоплательщика.

В целом, если по завершении камеральной проверки в личном кабинете налогоплательщика отображается положительный результат, то перевод средств обычно осуществляется в течение месяца.

Можно ли получить налоговый вычет за родственника или детей?

Да, в России можно получить налоговый вычет за оплату лечения или образования ближайших родственников, включая детей, родителей и супругов, при выполнении определенных условий.

1. Налоговый вычет за лечение родственника

Вы можете получить вычет на медицинские услуги, оказанные вашим супругу(е), родителям или детям. Для этого потребуются:

• Подтверждающие документы, что именно вы оплатили медицинские услуги за родственника (чеки, квитанции).
• Документы, подтверждающие родство: свидетельство о браке, о рождении и т.д.
• Справка из медицинского учреждения, подтверждающая факт и сумму оказанных услуг.

2. Налоговый вычет на обучение детей

Вычет на образование детей возможен до достижения ими 24 лет при условии, что они обучаются на очной форме. Основные моменты:

• Вычет можно получить за обучение детей, а также брата или сестры (при очной форме обучения).
• Потребуется договор с образовательным учреждением, чеки об оплате и справка о форме обучения.
• На обучение детей вычет ограничен 110 000 рублями в год на одного ребенка.

Условия для получения вычета

Для того чтобы оформить налоговый вычет за родственников, необходимо:

• Иметь официальные доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%, так как вычет предоставляется за счет уплаченного налога.
• Представить все необходимые документы для подтверждения расхода и родственных связей.

Таким образом, вычет за лечение или образование близкого родственника возможен при наличии подтверждающих документов и при условии, что вы понесли соответствующие расходы.

Каковы сроки камеральной проверки в налоговой для вычета?

Сроки проведения камеральной проверки налоговой декларации для получения налогового вычета зависят от способа подачи документов и типа вычета:

1. Подача декларации 3-НДФЛ:

• Камеральная проверка: Проводится в течение 3 месяцев с даты подачи декларации.
• Вынесение решения: После завершения проверки налоговый орган принимает решение в течение 10 рабочих дней.
• Перечисление средств: При положительном решении возврат налога осуществляется в течение 1 месяца.

Таким образом, общий срок получения налогового вычета при подаче декларации 3-НДФЛ может составлять до 4 месяцев.

2. Упрощенный порядок через личный кабинет налогоплательщика:

• Камеральная проверка: Для некоторых видов вычетов, таких как имущественный и инвестиционный, срок проверки сокращен до 1 месяца.
• Перечисление средств: При положительном решении возврат налога осуществляется в течение 15 рабочих дней.

Таким образом, общий срок получения налогового вычета в упрощенном порядке может составлять до 1,5 месяцев.

3. Оформление вычета через работодателя:

• Получение уведомления из налоговой: Налоговый орган выдает уведомление о праве на вычет в течение 30 календарных дней.
• Предоставление уведомления работодателю: После получения уведомления вы передаете его работодателю, который начинает предоставлять вычет, уменьшая сумму удерживаемого НДФЛ с вашей заработной платы.

В этом случае вы начинаете получать налоговую льготу в виде увеличенной заработной платы в текущем налоговом периоде.

Обратите внимание, что сроки могут варьироваться в зависимости от конкретной ситуации и оперативности обработки документов налоговыми органами.

Какие изменения в налоговых вычетах планируются на 2025 год?

С 1 января 2025 года в России вступают в силу изменения в налоговом законодательстве, касающиеся налоговых вычетов. Основные нововведения включают:

1. Увеличение стандартных налоговых вычетов на детей:

• Второй ребенок: размер вычета увеличен с 1 400 до 2 800 рублей.
• Третий и последующие дети: вычет повышен с 3 000 до 6 000 рублей.
• Дети-инвалиды: вычет для опекунов, попечителей и приемных родителей увеличен с 6 000 до 12 000 рублей.
• Предельный доход для получения вычета: лимит дохода, при котором предоставляется вычет на детей, повышен с 350 000 до 450 000 рублей.

2. Новый стандартный вычет за выполнение нормативов ГТО:

• Вводится вычет в размере 18 000 рублей для налогоплательщиков, выполнивших нормативы Всероссийского физкультурно-спортивного комплекса «Готов к труду и обороне» (ГТО) и получивших или подтвердивших знак отличия.
• Обязательное условие для получения вычета — прохождение диспансеризации в том же календарном году.
• Вычет предоставляется единовременно за весь календарный год, но не ранее месяца, когда налогоплательщик получил подтверждение права на такой вычет.

3. Автоматическое предоставление вычета на детей:

• С 2025 года работодатели обязаны предоставлять стандартный налоговый вычет на детей без заявления от работника, если у них есть сведения о наличии детей у сотрудника.
• Если по итогам года налоговая установит, что налогоплательщик получил вычетов больше, чем положено по закону, инспекция направит уведомление о необходимости доплатить налог.

Эти изменения направлены на поддержку семей с детьми и стимулирование граждан к занятию физической культурой и спортом.

По материалам